證券代碼：002213                證券簡稱：大為股份           公告編號：2022-048

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.外匯衍生品交易業(yè)務(wù)種類：深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）及控股子公司擬開展外匯衍生品交易，主要包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的或是上述標(biāo)的的組合。

2. 外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度：公司及控股子公司擬在不超過4,000萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易。

3.公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不得進(jìn)行投機(jī)和非法套利交易。

4.特別風(fēng)險(xiǎn)提示：在投資過程中存在市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及履約風(fēng)險(xiǎn)等，敬請投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、外匯衍生品交易業(yè)務(wù)概述

（一）外匯衍生品交易業(yè)務(wù)目的

隨著公司及控股子公司業(yè)務(wù)的不斷拓展，日常經(jīng)營中涉及進(jìn)出口外匯收支規(guī)模日益增長，收支結(jié)算幣別及收支期限的不匹配形成一定的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口。受國際政治、經(jīng)濟(jì)形勢等因素影響，匯率和利率波動(dòng)幅度不斷加大，外匯市場風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。為規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)，提高公司應(yīng)對外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，公司及控股子公司擬開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。

（二）開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)額度及授權(quán)

公司及控股子公司擬在不超過4,000萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易，有效期自公司年度股東大會(huì)審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)，在上述額度范圍內(nèi)，資金可循環(huán)使用。提請股東大會(huì)授權(quán)公司董事長及其授權(quán)人在上述額度范圍內(nèi)具體實(shí)施外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜，授權(quán)期限自公司年度股東大會(huì)審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)有效，如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至單筆交易終止時(shí)止。

（三）外匯衍生品交易業(yè)務(wù)方式

公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易主要包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對應(yīng)基礎(chǔ)資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的或是上述標(biāo)的的組合；交易對手方為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)，具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)；外匯衍生品交易以正常外匯資產(chǎn)、負(fù)債為背景，業(yè)務(wù)金額和業(yè)務(wù)期限與預(yù)期外匯收支期限相匹配；外匯衍生品交易使用公司的銀行綜合授信額度或保證金交易，到期采用本金交割或差額交割的方式。

（四）資金來源

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

二、審批程序

公司于2022年4月28日召開的第五屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議、第五屆監(jiān)事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見，該議案尚需提交公司2021年年度股東大會(huì)審議；本事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）風(fēng)險(xiǎn)分析

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易遵循鎖定匯率、防范利率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作，但外匯衍生品交易操作仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：

1.市場風(fēng)險(xiǎn)：外匯衍生品交易合約匯率、利率與到期日實(shí)際匯率、利率的差異將產(chǎn)生交易損益；在外匯衍生品的存續(xù)期內(nèi)，每一會(huì)計(jì)期間將產(chǎn)生重估損益，至到期日重估損益的累計(jì)值等于交易損益。

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：外匯衍生品以公司外匯資產(chǎn)、負(fù)債為依據(jù)，與實(shí)際外匯收支相匹配，以保證在交割時(shí)擁有足額資金供清算，或選擇凈額交割衍生品，以減少到期日現(xiàn)金流需求。

3.履約風(fēng)險(xiǎn)：公司開展外匯衍生品交易的對手均為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)，具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)，履約風(fēng)險(xiǎn)較低。

4.其它風(fēng)險(xiǎn)：在開展交易時(shí)，如操作人員未按規(guī)定程序進(jìn)行外匯衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，將帶來操作風(fēng)險(xiǎn)；如交易合同條款不明確，將可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)控措施

1.公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，對外匯衍生品業(yè)務(wù)的操作原則、審批權(quán)限、責(zé)任部門及責(zé)任人、內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序、信息披露等作了明確規(guī)定，防范內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。

2.公司財(cái)務(wù)部門將密切跟蹤金融衍生品公開市場價(jià)格或公允價(jià)值變動(dòng)，及時(shí)評估金融衍生品業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口變化情況，并定期向公司報(bào)告，提示風(fēng)險(xiǎn)并執(zhí)行應(yīng)急措施。

3.公司開展的外匯衍生品交易以減少匯率波動(dòng)對公司影響為目的，禁止任何風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為；公司外匯衍生品投資額不得超過經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)的授權(quán)額度上限；公司不得進(jìn)行帶有杠桿的外匯衍生品交易。

4.公司將審慎審查與金融機(jī)構(gòu)簽訂的合約條款，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

5.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對外匯套期保值業(yè)務(wù)的決策、管理、執(zhí)行等工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。

四、外匯衍生品交易對公司的影響

（一）公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不得進(jìn)行投機(jī)和非法套利交易，有利于規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)，提高公司應(yīng)對外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

（二）公司需嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號——套期會(huì)計(jì)》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號——金融工具列報(bào)》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。

公司將密切關(guān)注外匯衍生品業(yè)務(wù)開展情況，根據(jù)相關(guān)規(guī)則的要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

五、獨(dú)立董事意見

經(jīng)審議，我們認(rèn)為：公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不進(jìn)行投機(jī)和非法套利交易，有利于增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性；公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，制定了具體的操作方案、審批流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，不存在損害公司及股東利益的情形；該事項(xiàng)的決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。因此，我們同意公司及控股子公司按照相關(guān)制度的規(guī)定開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。

六、監(jiān)事會(huì)意見

經(jīng)審議，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，有利于提高公司應(yīng)對外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性；公司針對外匯衍生品交易可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)制定了可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；公司審議該事項(xiàng)程序合法合規(guī)，不存在損害公司和股東利益的情形。因此，我們同意公司及控股子公司按照相關(guān)制度的規(guī)定開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。

七、公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)開展情況

截至本公告日，公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)開展情況如下：

單位：人民幣萬元

八、備查文件

（一）經(jīng)與會(huì)董事簽字并加蓋董事會(huì)印章的《第五屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議決議》；

（二）經(jīng)獨(dú)立董事簽字的《獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》；

（三）經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會(huì)印章的《第五屆監(jiān)事會(huì)第十八次會(huì)議決議》；

（四）《關(guān)于開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會(huì)

2022年4月28日